Как рассчитать амортизацию солнечных батарей

Система солнечных батарей предлагает множество преимуществ для владельцев бизнеса. Он обеспечивает доступ к программам налоговых льгот, снижает ежемесячные расходы за счет энергонезависимости и способствует формированию желаемого общественного имиджа. Если вы избегали использования солнечной энергии из-за связанных с этим затрат, ваше мнение может измениться, учитывая выгоды от амортизации.

Инвестиции в солнечную энергию не должны быть финансовым бременем для вашей компании. Вот как коммерческая солнечная амортизация может сделать ее доступным выбором для вас.

Что такое амортизация?

По определению, амортизация – это уменьшение стоимости актива с течением времени из-за регулярного износа или устаревания. Налогоплательщики могут учитывать амортизацию при подаче ежегодных налогов, уменьшая свои налоговые обязательства. Этот процесс может привести к значительной экономии. Многие материальные и нематериальные виды имущества могут амортизироваться, если срок их полезного использования превышает год.

Вот несколько примеров амортизируемого имущества:

Здания
Машины
Транспорт
Мебель
Оборудование
Патенты
Авторские права
Компьютерное программное обеспечение

Налогоплательщики должны использовать имущество для получения дохода, чтобы получить вычет по своим налогам. Если они используют недвижимость как в деловых, так и в личных целях, они могут вычитать только на основе ее использования в коммерческих целях. Как только человек возместит стоимость имущества или выведет его из эксплуатации, оно больше не подлежит амортизации.

Преимущества амортизации для бизнеса

Поскольку вычеты, связанные с амортизацией, применяются только к тем, кто зарабатывает деньги на собственности, амортизация в основном применяется к предприятиям. Вычитая амортизацию, компания может распределить стоимость приобретения активов во времени. Это также позволяет более точно измерять прибыль и выручку, что важно для процессов бухгалтерского учета, отчетности и принятия решений.

Статья в тему: Как крепить солнечные панели к тонкой алюминиевой крыше

За счет амортизации предприятия могут:

Возмещение затрат на активы в течение срока их полезного использования
Создать налоговую экономию
Ведите точный учет доходов

Модифицированная система ускоренного возмещения затрат (MACRS) для солнечных проектов

Любой бизнес, использующий солнечную энергию, может использовать коммерческую амортизацию солнечной системы. Хотя амортизация расходов может принимать несколько различных форм, к солнечным панелям применяются особые правила. Поскольку федеральное правительство стремится стимулировать предприятия, использующие солнечные технологии, оно предлагает желаемый график амортизации. Например, амортизация солнечной системы подпадает под пятилетний план компаний.

Налогоплательщики могут воспользоваться Модифицированной системой ускоренного возмещения затрат (MACRS), моделью ускоренной амортизации. Этот график амортизации позволяет вам требовать более значительных долей в более ранние годы, предлагая более существенное немедленное снижение федеральных налоговых обязательств.

График амортизации MACRS позволяет предприятиям управлять затратами на установку солнечных батарей, поскольку ускоренная амортизация солнечных проектов снижает непосредственное финансовое бремя инвестиций в солнечную энергию. Обратите внимание, что на налоговую службу (IRS) приходится половина доступного налогового кредита, поэтому вы можете амортизировать стоимость своих солнечных батарей после вычитания половины суммы федерального налогового кредита.

Закон о снижении налогов и занятости (TCJA)

В соответствии с Законом президента Дональда Трампа о снижении налогов и занятости от 2017 года (TCJA) для соответствующего требованиям MACRS имущества, введенного в эксплуатацию до 1 января 2023 года, доступны расширенные амортизационные отчисления. TCJA допускает 100% амортизацию солнечных панелей и систем в первый год. службы коммерческой солнечной системы по сравнению с более чем пятью годами. TCJA временно разрешает 100% расходов на коммерческую недвижимость, приобретенную и введенную в эксплуатацию после 27 сентября 2017 г. и до 1 января 2023 г. 100% скидка уменьшается на 20% в год после 2022 г. и истекает 1 января 2027 г.

Статья в тему: Кто играет парня в умном доме

Пример расчета ускоренной амортизации солнечной энергии

Поскольку федеральное налоговое законодательство может сбивать с толку, вы можете рассмотреть пример, который поможет вам лучше понять норму амортизации солнечных батарей.

Допустим, в 2021 году вы устанавливаете солнечную систему стоимостью 300 000 долларов. Это дает вам право на получение федерального налога на солнечную энергию в размере 30%, а также на график амортизации MACRS. Во-первых, вы уменьшите половину налогового кредита на солнечную энергию от общей стоимости, которая составляет 15%, оставив 85% стоимости. Вот уравнение, которому нужно следовать:

Стоимость солнечной системы × 0,85 = сумма, которую вы можете обесценить

Учитывая, что система стоит 300 000 долларов, числа будут 300 000 x 0,85 = 255 000.

Сумма, которую вы будете использовать для расчета стоимости амортизации, составит 255 000. Затем вам нужно знать федеральные и государственные налоговые категории, в которые вы попадаете. Для этого примера мы скажем, что ваша ставка федерального налога составляет 24%, а ставка налога штата — 7%. Умножьте сумму, которую вы можете амортизировать, на ставку налога следующим образом:

255 000 x 0,24 = 61 200 для федеральных сбережений
255 000 x 0,07 = 17 850 государственных сбережений

Здесь вы можете воспользоваться 100% экономией на федеральном налоге в первый год и экономией на государственном налоге в течение пяти лет. В этом примере общая экономия от амортизации составляет 79 050 долларов США, что составляет около 26% стоимости системы. Другими словами, когда вы инвестируете в солнечную энергию, вы можете значительно сэкономить на налогах, чтобы снизить первоначальные затраты. В зависимости от ваших расходов на солнечную энергию и налоговой категории вы можете сэкономить более четверти стоимости системы.

Статья в тему: Сколько мне сэкономят солнечные батареи калькулятор

Не забывайте следить за суммами налоговых льгот на солнечную энергию, которые могут измениться в ближайшие годы. Таким образом, расчет ускоренной амортизации солнечной энергии будет максимально точным.

Преимущества перехода на солнечную энергию для компаний

Использование графика амортизации налога на солнечную энергию MACRS может сделать инвестиции в солнечную энергию доступными для вашего бизнеса. Это важно, поскольку инвестиции в солнечную энергетику имеют много преимуществ для компаний любого размера. Вот некоторые из причин, по которым вы можете захотеть установить солнечную систему.

Федеральный налоговый кредит

Федеральный налоговый кредит является основным стимулом для бизнеса, значительно снижая налоговое бремя. Это позволяет уменьшить сумму налога, которую вы должны, в зависимости от установленного процента. Проценты варьируются в зависимости от того, когда вы устанавливаете систему. Ваш штат также может предлагать дополнительные налоговые льготы штата.

Амортизация

Как упоминалось выше, амортизация солнечных панелей делает инвестиции более доступными, позволяя снизить налоговую нагрузку. Ускоренный график амортизации означает, что расходы в первый год намного легче контролировать.

Сертификат солнечной возобновляемой энергии (SREC)

Сертификаты солнечной возобновляемой энергии (SREC) являются еще одним значительным финансовым преимуществом. В некоторых штатах коммунальные предприятия должны производить определенную часть своей энергии из возобновляемых источников энергии (REC). Во многих из этих штатов определенное количество сертификатов должно исходить именно от солнечной энергии, а не только от любого возобновляемого источника энергии.

Статья в тему: Что такое кб умный дом

Эта концепция может сделать вашу солнечную энергию еще более ценной, поскольку вы владеете одним SREC на каждый мегаватт-час, который производит ваша солнечная система. Коммунальные компании покупают ваши сертификаты, чтобы выполнить необходимые квоты. В некоторых случаях вы можете заработать сотни долларов в результате.

Энергетическая независимость

Владение солнечными панелями также дает вам независимость от энергии, что может в конечном итоге сэкономить вам много денег с течением времени. Цены на ископаемое топливо и природный газ колеблются без предупреждения из месяца в месяц и из года в год, что усложняет финансовое планирование бизнеса. Когда у вас есть солнечные панели, вы создаете свою собственную энергию, что снижает вашу зависимость от коммунальных услуг и их непредсказуемых цен.

Думаете о переходе на солнечную энергию? Свяжитесь с KC Green Energy, чтобы переключиться

Государственные программы сделали солнечную энергию доступной для многих предприятий. Хотя солнечная энергия является крупным вложением, она предлагает неоценимую отдачу и преимущества. Благодаря налоговым льготам и ускоренному графику амортизации первоначальные затраты становятся намного менее обременительными. Если вы думаете о переходе на солнечную энергию, подумайте о KC Green Energy.

В KC Green Energy мы специализируемся на профессиональном проектировании и установке систем солнечной энергии. Мы поможем вам максимально увеличить окупаемость инвестиций с помощью индивидуально разработанной солнечной системы. Свяжитесь с нами сегодня — мы будем рады ответить на любые ваши вопросы, связанные с солнечными батареями, или предложить вам бесплатное предложение!

голоса

Рейтинг статьи